问题:[问答 案例分析题]
(1)首先,D基金的募集期限的安排不符合有关规定。根据有关规定,封闭式基金的募集期限为3个月,而非6个月。(1分)其次,D基金的募集资金达到人民币6亿元即为成立,不符合有关规定。根据有关规定,封闭式基金募集的资金超过批准规模的80%方可成立,以此计算,D基金募集的资金只有达到人民币6.4亿元方可成立。(1分)
(2)首先,D基金的存续时间不符合有关规定。根据有关规定,D基金的存续时间不得少于5年,而非4年。(1分)其次,D基金有关续期的表述有不当之处。根据有关规定,基金的续期除了必须经过基金持有人大会同意及具备其他条件外,还须经过国务院证券监督管理机构的批准。(1分)
(3)D基金用于投资股票、债券的资产比例和持有1家上市公司的股票比例不符合有关规定。根据有关规定,1个基金投资于股票、债券的比例,不得低于该基金资产总值的80%;(1分)1个基金持有1家上市公司的股票,不得超过该基金资产净值的10%。(1分)
(4)根据有关规定,基金托管人应为商业银行,D基金的基金托管人由A证券公司担任不符合规定。(1分)基金发起人在基金不能成立时返还已募集的资金的方式不符合有关规定。根据有关规定,如果基金不能成立,基金发起人必须承担基金募集费用,已募集的资金并加计银行活期存款利息在30天内退还基金认购人。(1分)
● 参考解析